Мобильная касса-онлайн по закону № 54-ФЗ

Закон 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники». Что изменилось за 2019 год?

В 2019 году прошла третья волна поправок в закон 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники». Кто и когда должен поставить онлайн-кассу? Как зарегистрировать и где обслуживать ККТ? Какие данные указывать в чеке и как избежать штрафов?

Переход на работу по новому порядку — это не просто покупка новой кассовой техники. В чеках теперь надо пробивать наименования товаров, поэтому вам нужна кассовая программа. Наше бесплатное приложение Касса МойСклад поддерживает это и все остальные требования 54-ФЗ. Скачайте и попробуйте прямо сейчас.

Зарегистрируйтесь в сервисе управления торговлей МойСклад, и наши консультанты помогут с переходом на новый порядок.

  • Проконсультируем по новой редакции закона 54-ФЗ
    Нужна ли вам онлайн-касса и какая? Есть ли у вас отсрочка и на какой срок? Как зарегистрировать новую кассу в налоговой? Для чего понадобится КЭП? Что делать, если у вас интернет-магазин?
  • Поможем подобрать онлайн-кассу под ваши задачи
    В реестре сейчас 63 модели — какую выбрать. Что делать со старой кассой? Можно ли ее доработать до соответствия новым правилам? Где взять комплект модернизации?
  • Порекомендуем оператора фискальных данных (ОФД)
    Сейчас уже работают пять операторов — к какому подключиться? Проходят ли акции на бесплатное подключение? Что нужно, чтобы заключить договор с ОФД?
  • Настроим под вас кассовую программу
    Проведем онлайн-демо, обучим работе с программой. Поможем подключить фискальный регистратор, занести или импортировать товары. Реализуем ваши рабочие процессы в программе.

54-ФЗ. Новый порядок применения ККТ с 2018 года

  • Отсрочку от онлайн-касс до 2021 года получили только ИП, которые продают товары собственного производства, выполняют работы или оказывают услуги и не имеют при этом работников на трудовых договорах. Кроме того, курьеров освободили от обязанности пробивать чеки, то есть ККТ с собой возить не надо, можно использовать ее удаленно. Мы подробно ответили на вопросы о новых поправках в 54-ФЗ.
  • Теперь ККТ нужна и при всех видах безналичных расчетах с физическими лицами. Мы рассказали, как использовать кассу, пробивать чек и делать возврат.
  • C 2017 года изменилась схема работы торговых организаций с налоговой — после поправок в закон 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники». Перемены касаются большинства предпринимателей. Новый порядок применения ККТ предполагает, что данные о продажах с каждого выбитого чека должны передаваться в налоговую по интернету через оператора фискальных данных (ОФД). С таким оператором нужно заключить договор. Список операторов фискальных данных — здесь >>
  • Предприниматели теперь могут использовать только кассы с фискальным накопителем (ФН). ФН нужен для записи и хранения информации о расчетах, которые проводятся на ККТ. Все разрешенные для использования кассы внесены в реестр ФНС. Налоговая сертифицировала уже больше 100 моделей ККТ нового образца от разных производителей. Ведется и реестр фискальных накопителей. Подробнее: кассовые аппараты в 2020 году >>
  • Зарегистрировать онлайн-кассу в налоговой можно через интернет, но только после подписания договора с ОФД. А вот в ЦТО можно уже не обращаться. Обязательное заключение договора с центром техобслуживания больше не требуется для использования ККТ. Предприниматель сам решает — выбрать ЦТО или другой сервисный центр или делать все самостоятельно.
  • С 1 января 2019 онлайн-касса должна поддерживать формат фискальных данных 1.05 и ставку НДС 20%. Без обновлений работать уже нельзя. Подробнее о переходе на ФФД 1.05 и НДС 20% >>
  • Хотя передача данных в налоговую стала онлайн-процедурой, закон 54-ФЗ «О применении ККТ» не содержит положений о том, что выдавать бумажный чек в 2020 году не надо. По желанию покупателя нужно отправить ему документ по email или SMS в дополнение к распечатанному на ККТ. Электронный чек приравнивается к бумажному. При этом курьер может не пробивать кассовый чек. Достаточно показать покупателю QR-код, по которому скачивается электронный. Кассу можно с собой не возить: разрешается применять ее удаленно.
  • Закон о ККТ с 2018 года требует указывать больше данных в чеках и бланках строгой отчетности. Например, перечень пробитых товаров (с указанием цены, скидок), заводской номер фискального накопителя и номер телефона или email покупателя, если документ передается в электронной форме. Новые обязательные реквизиты чеков ККТ и БСО в 2020 году >>
  • Предпринимателей на патенте и ЕНВД тоже коснулись изменения в 54-ФЗ: с 2018 года они тоже начали ставить кассы, хотя раньше были вообще освобождены от использования ККТ. Отсрочку по онлайн-кассам до 1 июля 2021 года получили только ИП, которые реализуют товары собственного производства, выполняют работы или оказывают услуги и не имеют при этом работников на трудовых договорах. Все остальные, в том числе ЕНВД и патент, обязаны были поставить кассу к 1 июля 2019 года.Читайте все об отсрочках по онлайн-кассам >>
  • Расходы на покупку ККТ можно вычесть из налога — до 18 000 рублей на каждый аппарат. Но не всем. Налоговый вычет за онлайн-кассу: подробнее >>
  • Закон о ККТ с 2018 года коснулся не всех. Некоторые организации полностью освобождены от применения касс. Узнайте, кому можно не ставить онлайн-кассу >>
  • Снять ККТ с учета можно также без посещения налоговой — через личный кабинет на сайте ФНС. Но налоговая может сделать это и принудительно. Как снять онлайн-кассу с учета — здесь >>
  • Чеки с оплат на расчетный счет. C 1 июля 2019 предприниматель обязан выбивать кассовый чек, когда оплата поступает от физического лица на расчетный счет организации.
  • Чеки по предоплатам. C 1 июля 2019 нужно выбивать два чека. Один — при получении предоплаты, и второй — по факту передачи товара или оказания услуги. Хорошая новость: в МоемСкладе это очень просто.

Применение ККМ в 2020 году — как это выглядит на практике

Порядок применения ККТ в 2018 году изменился. Предприниматель может поставить онлайн-кассу на учет через интернет. Подробно о том, как зарегистрировать онлайн-кассу >>

Когда кассовый аппарат зарегистрирован, с ним начинает работать продавец. Применение ККТ в 2020 году в целом не отличается от привычной работы. Покупатель оплачивает товар и получает чек — теперь и электронный. Фискальный регистратор отправляет сведения о продаже или возврате оператору фискальных данных. ОФД обрабатывает информацию, посылает подтверждение обратно в кассу, а данные — в налоговую. Все сведения передаются параллельно с оформлением чека, то есть время обслуживания покупателя не меняется.

Закон 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники» предполагает, что с 2018 года во все торговые точки должен быть проведен интернет. Если подключения к сети нет, то работать вы не сможете. При этом сбой связи торговле не помешает — ФН сохранит информацию о каждой покупке и передаст ее в налоговую, когда появится интернет. Устройство хранит информацию в течение 30 дней. Если за это время соединения с интернетом не будет, ФН заблокируется, и регистрировать продажи станет невозможно. Подробнее: кассовые аппараты в 2020 году >>

Новые правила применения ККМ в 2018 году помогали государству сделать торговлю прозрачной. Но для предпринимателей переоснащение места кассира — дополнительные затраты. Минфин подсчитал, что в 2018 году ККТ обошлась в среднем в 25 000 рублей. Онлайн-касса для магазина: сколько стоит и как сэкономить >>

Чем грозит неправильное применение контрольно-кассовой техники в 2020 году?

Налоговая уже выписала первые штрафы за нарушение требований 54-ФЗ. За неиспользование новой ККТ предпринимателя могут оштрафовать на 25–50% от суммы, проведенной мимо кассы, но не меньше 10 000 рублей. Организации — на 75–100%, но не менее 30 000 рублей. За использование ККТ, которая не соответствует требованиям закона, ИП грозит штраф до 3 000 рублей, а компании — до 10 000 рублей. При повторном нарушении, если сумма расчетов составит более 1 млн рублей, деятельность предпринимателя или организации может быть приостановлена на срок до 90 суток.

С 1 июля 2018 года штрафов за неправильное применение касс стало больше. В Кодекс об административных нарушениях внесли поправки — теперь наказывать будут и за фиктивные чеки ККТ. С компаний смогут взыскать до 40 000 рублей, с ИП — до 10 000 руб. ФНС также сможет штрафовать за неправильно указанный маркируемый товар в чеке или несвоевременную передачу фискальных данных: организации на сумму до 100 000 рублей, предпринимателей — до 50 000 рублей. Если же ИП или компания попадутся на нарушении повторно, а сумма расчетов будет более 1 млн рублей, размер штрафа составит от 800 000 до 1 млн рублей.

Кроме того, у налоговиков появится право блокировать работу касс, которые использовали при нарушении. Это будет возможно в присутствии двух понятых или с применением видеозаписи.

Что делать?

Для отдельных льготников переход на новый порядок работы закончился 1 июля 2019 года, но для большинства предпринимателей он уже наступил 1 июля 2018. Поэтому покупать технику нужно уже сейчас. Откладывать уже некуда: учитывайте, что процесс может затянуться — нужной кассы может не оказаться в наличии, придется ждать поставку, регистрация кассы тоже займет какое-то время. А потом понадобится еще и настроить ККТ, выбрать и установить кассовую программу, проверить все это на совместимость и научиться работать.

Переход пройдет намного проще и быстрее с готовым решением. Мы предлагаем онлайн-кассу под ключ: в одном комплекте — ККТ с фискальным накопителем, подписка на ОФД и удобная кассовая программа. Ждать поставки не придется — вся техника в наличии. Мы поможем все настроить и научим вас работать с программой. Решение проверенное и надежное: в прошлом году его уже испытали наши пользователи, которые попали в первую волну внедрения онлайн-касс.

Эксперты прогнозируют дефицит фискальных накопителей на рынке, что приведет к завышению цен на них. По оценке Торгово-промышленной палаты РФ, сегодня ФН производится гораздо меньше, чем кассовых аппаратов, а задержки в поставках достигают трех месяцев.

Поэтому начните переход прямо сейчас — не откладывая на крайний срок. А сэкономить время, нервы и деньги поможет МойСклад. Стоимость нашего комплекта «Эконом» покрывается налоговым вычетом. А наша кассовая программа совместима с новыми моделями ККТ, не требует установки и дорогостоящего внедрения, подходит для автоматизации любого числа розничных точек.

С нами надежно! МойСклад — официальный участник первого эксперимента с онлайн-кассами: пилотного проекта, который провели еще в 2015 году. Тогда на первые несколько тысяч касс впервые поставили модуль, передающий данные в ФНС. Проект признали успешным — и внедрили по всей России.

Попробуйте МойСклад бесплатно: после регистрации в сервисе мы откроем для вас пробный период на 14 дней, а на все ваши вопросы ответит персональный менеджер.

Онлайн-кассы и малый бизнес

Применение ККТ для ЕНВД в 2020 году

Спецрежимников тоже касаются изменения в 54-ФЗ: с июля 2018 года должны были перейти на онлайн-кассы фирмы и ИП на ЕНВД и патенте с наемными сотрудниками, которые занимаются розничной торговлей или оказывают услуги общепита. Остальные получили отсрочку до 1 июля 2019 года. Подробнее о сроках перехода на онлайн-кассы >>

Читайте также:  Онлайн-кассы: последние новости о внедрении новой ККТ

Применение ККТ при УСН в 2020 году

Для ИП применение ККМ при УСН в 2018 году было необходимо, как и для юрлиц. Право на отсрочку до 1 июля 2019 года получили только те компании и предприниматели на упрощенке, которые оказывают услуги населению. Вместо использования ККТ они пока могут выдавать клиентам бланки строгой отчетности.

Применение ККТ при оказании услуг населению в 2020 году

Нет, в 2020 это не обязательно — при условии, что ИП или компания выдает клиентам бланки строгой отчетности. Подробнее >>

Получат ли отсрочку на применение ККТ в 2020 году ИП на патенте?

Действующая редакция закона о ККТ с 2018 года касается только части предпринимателей на патенте. Те из них, у кого есть сотрудники на трудовых договорах и которые торгуют в розницу или оказывают услуги общепита, обязаны были поставить ККТ к 1 июля 2018. Для остальных налогоплательщиков на ПСН переход уже был отложен — до 2019. Подробнее об этом читайте в нашей статье о сроках перехода на 54-ФЗ для малого бизнеса >>

Посмотрите также запись нашего семинара, на котором руководитель отдела продаж МоегоСклада Иван Кириллин рассказал про изменения в 54-ФЗ.

Шаг 1

Подключить интернет

Данные о продажах должны передаваться в налоговую онлайн, поэтому для работы кассы нужен интернет. Подойдёт любой: выделенная линия, вайфай, мобильный интернет — в законе требований нет. Главное, чтобы связь работала стабильно.

Шаг 2

Выбрать онлайн-кассу

Кассы отличаются мощностью, размером и функциональностью. Для курьера и для фастфуда с большим потоком посетителей подходят разные модели — отталкивайтесь от особенностей вашего бизнеса.

Кассу можно купить или взять в аренду — закон допускает оба варианта. Сбербанк продаёт и предоставляет в аренду смарт-терминалы «Эвотор». Если у вас сезонный бизнес или вы только открыли своё дело и не готовы вкладывать сразу много денег, начните с аренды — от 1200 рублей в месяц. Если бизнес стабильный и круглогодичный, стоит вложиться в покупку кассы.

Шаг 3

Купить фискальный накопитель

Внутри кассы должен быть установлен фискальный накопитель (ФН) — чип, который собирает и хранит данные обо всех операциях, а также присваивает чекам обязательный уникальный реквизит — фискальный признак. Кассы могут продаваться и вместе с ФН, и отдельно.

Фискальные накопители выпускают сроком:

  • на 13 или 15 месяцев — они подходят предпринимателям на общей системе налогообложения
  • на 36 месяцев — для тех, кто работает на специальных режимах налогообложения.

Для сезонного бизнеса и торговли подакцизными товарами есть ограничения — подробнее о них читайте в статье «Как заменить фискальный накопитель».

Шаг 4

Заключить договор с ОФД

Оператор фискальных данных (ОФД) — это посредник, который собирает и обрабатывает фискальные данные бизнеса и передаёт их ФНС. По закону, работать в качестве ОФД может только компания, получившая разрешение налоговой.

Все предприниматели должны заключить договор с ОФД и передавать информацию в ФНС только через него. Сбербанк сотрудничает с «Платформой ОФД». Это самый крупный оператор фискальных данных в России. «Платформа ОФД» не только передаёт данные касс в налоговую и позволяет работать с маркированными товарами, но и даёт предпринимателям возможности для анализа показателей бизнеса через личный кабинет.

Шаг 5

Зарегистрировать онлайн-кассу и ФН в налоговой

Кассу и фискальный накопитель нужно зарегистрировать в налоговой. Сохраняйте все документы на технику и услуги — они пригодятся, когда будете заполнять заявку на регистрацию.

Чтобы оформить кассу в налоговой, можно прислать документы почтой, прийти в отделение лично или подать заявку онлайн через личный кабинет на сайте ФНС.

Как отчитываться перед госорганами онлайн

Чтобы «общаться» с ФНС онлайн, нужна квалифицированная электронная подпись — КЭП. Это аналог вашей подписи: с её помощью можно заверять электронные документы. КЭП позволяет взаимодействовать с госорганами удалённо: переписываться с налоговой, Федеральной таможенной службой и другими инстанциями, регулярно отправлять отчётность в ФНС, ПФР, ФСС и Росстат. Чтобы передавать данные во все госорганы через одну программу, нужно установить систему электронного документооборота (ЭДО).

Для дистанционной коммуникации с чиновниками и партнёрами по бизнесу Сбербанк предлагает систему E-invoicing. В неё встроен электронный документооборот, отчётность и конструктор документов — так вы сокращаете время на оформление и подачу отчётов, не ошибаетесь в шаблонах и тратите меньше бумаги.

Что дальше: как автоматизировать бизнес

Когда бизнес разрастётся, часть процессов можно автоматизировать и управлять ими через единый сервис. У Сбербанка это «Моя торговля». В него встроены программы для учёта и организации рабочего места кассира, мониторинга всех каналов продаж, есть интеграция с 1С:Бухгалтерией, рассылками, телефонией и другими сервисами.

Главное

с

С 2019 года 54-ФЗ касается почти каждого бизнеса. Чтобы легально торговать или оказывать услуги, нужно подключить онлайн-кассу.

2

Определите, сколько готовы потратить единовременно: если бизнес стабилен, купите собственную кассу; если только начинаете или работаете сезонно — возьмите ККТ в аренду.

с

Определите, какой фискальный накопитель нужен для бизнеса. Купите ФН и установите в кассу — проще всего взять комплект «касса + фискальный накопитель».

с

Заключите договор с ОФД — это требование закона. Выбирайте оператора, у которого есть лицензия от налоговой и дополнительные возможности для аналитики бизнеса.

с

Купите электронную подпись. Это необязательно, но меняет жизнь к лучшему: всё общение с госорганами можно будет перевести в режим онлайн и сэкономить тонну бумаги.

с

Зарегистрируйте кассу в налоговой. Если у вас есть электронная подпись, это можно сделать онлайн через личный кабинет.

с

Когда бизнес начнёт расти, присмотритесь к сервисам электронного документооборота и удалённого управления.

Закон 54-ФЗ об использовании онлайн-касс

Онлайн-кассы – достойная альтернатива стандартным кассовым аппаратам. Что о таких ККТ говорит Федеральный закон 54? Регламент перехода, список субъектов, обязанных перейти на новую ККТ – подробнее об этих и других аспектах закона читайте в этой статье.

Федеральный закон 54 определяет ряд предприятий и компаний, которые обязаны использовать кассы современного образца при проведении расчетных операций с клиентами. По результатам сделки продавец обязан выдать чек установленного образца в пределах 5 минут. Отклонения от выполнения ФЗ-54 чреваты административной ответственностью в виде взыскания штрафов.

Однако действующий закон определяет список ИП и ООО, которые вправе не использовать онлайн-кассу и по окончанию отсрочки. К таковым относятся индивидуальные предприятия и компании, осуществляющие свою деятельность в регионах, отдаленных от источников связи. В таких случаях отправлять чековую документацию в ФНС не нужно, но требуется выдавать своим клиентам бланки строгой отчетности. Также на таких субъектах налоговые проверки будут происходить гораздо чаще.

Приобретение контрольно-кассовой техники – затратная задача. Поэтому в качестве аналога ФЗ № 54 разрешает использовать облачные кассовые решения. Более подробно далее в статье.

54-ФЗ: требования к кассовым аппаратам и чековой документации

Одно из самых главных – наличие подключения к сети. Это необходимо для того, чтобы контрольно-кассовая техника формировала электронный аналог чековой документации и направляла его на сервера Федеральной налоговой службы для дальнейшей обработки.

Также взаимодействие торговой точки с ФНС должно происходить следующим образом:

покупатель оплачивает свое приобретение любым удобным способом;

КТ, он же кассовый терминал, формирует чековую документацию, согласно всем требованиям законодательства. Также этот компонент отвечает за регистрацию чека в ФН и передачу данных оператору;

затем, оператор фискальных данных принимает ЧД, о чем уведомляет соответствующим сообщением;

далее, кассир передает чек клиенту и по его требованию отправляет электронный аналог ему на почту.

Финальный этап – оператор направляет всю информацию о продаже в ФНС. Все данные хранятся на протяжении 5 лет и могут быть получены контролирующими органами в любой необходимый момент. Также чек можно проверить непосредственно на официальном сайте nalog.ru.

ККТ должна иметь следующий список обязательных функций:

формировать чековую документацию с наличием расширенного списка реквизитов, а также QR-кода и 2D кода;

создавать электронные аналоги ЧД и по требованию клиента отправлять чеки без задержек;

иметь возможность подключения к интернету любым способом;

уведомлять о любых ошибках работоспособности кассового аппарата.

Также действующий Федеральный закон 54 имеет ряд требований к чековой документации, а именно согласно п.1 ст.4.7. чек должен содержать следующие реквизиты:

название, номер и фискальный признак;

дата и время покупки, наименование и месторасположения магазина;

ИНН пользователя кассы;

налоговый режим продавца;

признаки расчетных операций — получение или возврат средств покупателя, сдачи (расход) и т. д.;

название товарной единицы (услуги);

полная стоимость реализованной продукции с указанием ставки и размера НДС;

форма расчета за покупку: наличные или по безналу;

должность и фамилия оператора ККТ, отпустившего товар клиенту;

номер регистрации аппарата в ИФНС;

заводской номер ФН;

адрес сайта оператора ФД;

сообщение об отправке сведений оператору;

Аналогичные требования предъявляются его «собрату» – бланку строгой отчетности. По ФЗ 290 в ред. От 03.07. 16, все ИП (за исключением тех, чья деятельность связана с реализацией подакцизной продукции и ИП на ОСНО) до 1 февраля 2021 года могут не размещать на чеках наименование товара и его количество.

54-ФЗ о фискальном накопителе и ОФД

По закону, все кассовые аппараты нового образца должны работать исключительно в паре с фискальным накопителем. Этот компонент ККТ собирает, зашифровывает, хранит, а также направляет всю фискальную информацию участникам торговли. При этом разрешается использовать только те ФН, которые находятся в списке разрешенных Федеральной налоговой службой.

Взаимодействие торговой точки с ФНС осуществляется исключительно через оператора фискальных данных, поэтому контрольно-кассовая техника должна иметь возможность подключения к ОФД.

Какие ИП и ООО имеют право не использовать ККТ для проведения расчетных операций

В начале статьи мы говорили, что ИП и ООО, работающие в труднодоступных регионах, могут не применять онлайн-кассы. Однако также стоит напомнить, что после 1 июля 2019 года все предприятия и компании должны использовать ККТ. Это не касается тех случаев, которые разрешены законодательством.

Актуальные изменения в 54-ФЗ в 2019 году

Закон об использовании онлайн-касс изменялся и редактировался для того, чтобы максимально адаптировать его под особенности бизнеса в России:

с 1 июля 2019 года необходимо формировать ЧД, если оплата услуги происходила через банковское учреждение;

если расчет безналичный, то сформированный чек нужно отправить на телефон или электронный адрес, а также вручить печатную версию вместе с покупкой;

при закрытии бизнеса, необходимо зафиксировать факт ликвидации в ЕГРЮЛ или ЕГРИП. Также онлайн-касса в автоматическом режиме снимается с учета, что позволяет ее продать другому лицу.

Читайте также:  Что такое ОФД для кассовых аппаратов и какой ОФД выбрать?

Поправки коснулись и фискального накопителя. При выходе из строя его необходимо отдавать на специальную экспертизу. Если был обнаружен заводской брак, то замена осуществляется бесплатно.

Кто может не применять ККТ и по окончанию отсрочки

Некоторые предприятия и компании полностью освобождены от применения контрольно-кассовой техники. В список счастливчиком зачислены ИП и ООО, осуществляющие продажу следующих разновидностей продукции:

печатные издания в газетных ларьках;

акций и облигаций;

билетов при проезде в транспорте;

питания в столовых учебных заведений;

товаров на ярмарках, открытых и закрытых рыночных площадках и в выставочных центрах;

продуктов питания и непродовольственных товаров вразнос (на дому, в офисах и т. д.);

мороженого, лимонада и других разливных напитков в киосках;

кваса, молочной и другой продукции в автоцистернах;

сезонными овощами и фруктами вразвал;

картин и других изделий, выполненных своими руками.

Стоит отметить, что не использовать ККТ могут государственные учреждения, а именно библиотеки, также под мораторий попадают парковки, кредитные и микрофинансовые учреждения.

Ответственность за нарушение ФЗ «Об использовании ККТ»

Должностные лица и ИП

Неприменение ККТ в установленном порядке

25—50 % от неучтенной выручки, но не меньше 10 т.р.

От 75 % до 100% от неучтенной суммы, но не меньше 30 т.р.

Невыдача бумажного чека или электронной копии по просьбе покупателя

Отсутствие передачи фискальной информации в ФНС

Применение ККТ, не соответствующей законодательству

Важно Повторные нарушения могут привести к остановке деятельности индивидуального предприятия или компании сроком до 90 суток.

Итоги введения ФЗ №54 о применении ККТ

Использование касс нового образца для бизнеса обойдется некоторыми денежными затратами. Но ККТ быстро окупятся так, как их функциональные возможности значительно покрывают расходы на приобретение. Также применение онлайн-касс в проведении расчетных операций с клиентами существенно повышает лояльность последних.

Отказ от применения онлайн-касс существенно повлияет на рентабельность бизнеса. Значительные штрафные санкции и пристальное внимание Федеральной налоговой службы отрицательно скажется на предприятии или компании.

“1С:Мобильная касса” теперь поддерживает закон 54-ФЗ

Мобильное приложение “1С:Мобильная касса” – это простое решение для курьеров, агентов, выездной торговли и прочих нестационарных точек розничной торговли. Начиная с версии 2.11 в “1С:Мобильной кассе” поддерживаются требования закона 54-ФЗ:

  • Формирование чеков в соответствии с форматом фискальных документов версии 1.0.
  • Использование компактных устройств для печати чеков и приема оплаты по платежной карте:
    • мобильная онлайн-касса “АТОЛ 11Ф. Мобильный”;
    • эквайринговый терминал для оплаты банковскими картами – программно-аппаратный комплекс “Ридер P17 NFC” и интеграционное приложение “2Can:Сервис приема платежей” версии 1.4.
  • Пересылка покупателю данных чека в SMS или по e-mail при предоставлении номера телефона или адреса электронной почты.

“1С:Мобильная касса” позволяет организовать учет проданных товаров и оплаты, полученной как наличными, так и с банковской карты. Поддерживается печать чеков на мобильных принтерах чеков и фискальных регистраторах. Полный список моделей поддерживаемого подключаемого оборудования приведен в приложении к настоящему информационному письму.

“1С:Мобильную кассу” можно использовать как автономно, так и в связке с программами или облачными приложениями “1С:Предприятия 8”.

Приложение “1С:Мобильная касса” выпускается для мобильных устройств на ОС Android.

Подробнее о возможностях “1С:Мобильной кассы” см. в приложении к настоящему информационному письму, а также на странице http://v8.1c.ru/retail/kassa-mobile/. Демоверсию приложения можно скачать на странице https://play.google.com/store/apps/details?id=com.e1c.mobilecashboxdemo.

Приобрести коммерческую версию “1С:Мобильной кассы” можно через партнеров-франчайзи фирмы “1С”, список франчайзи см. на http://www.1c.ru/rus/partners/franch-citylist.jsp. Стоимость приложения для одного мобильного устройства (смартфона или планшета) – 1500 руб.

КАК ОБНОВИТЬ МОБИЛЬНОЕ ПРИЛОЖЕНИЕ

Версия 2.11 приложения “1С:Мобильная касса” предоставляется без дополнительной оплаты официальным зарегистрированным пользователям данного приложения. Получить новую версию можно в сервисе “1С:Обновление программ” на портале 1С:ИТС https://portal.1c.ru/ или через партнеров фирмы “1С”.

Напоминаем, что для получения обновлений необходимо зарегистрировать приложение в личном кабинете на портале 1С:ИТС https://portal.1c.ru/ с помощью партнера фирмы “1С” или самостоятельно по входящему в поставку пинкоду. Чтобы создать личный кабинет, нужно перейти по ссылке https://portal.1c.ru/, в главном меню выбрать “Личный кабинет”, а на странице авторизации – ссылку “Регистрация”.

После обновления мобильного приложения накопленные в информационной базе данные сохраняются.

Обновление версии мобильного приложения для разработчиков доступно зарегистрированным пользователям типовых прикладных решений версий ПРОФ и выше при наличии у них действующего договора 1С:ИТС в сервисе “1С:Обновление программ” на портале 1С:ИТС. https://portal.1c.ru/.

Приложение. Возможности “1С: Мобильной кассы”

“1С:Мобильная касса” предназначена для мобильных устройств на ОС Android. Приложение позволяет организовать простой товарный учет на смартфоне/планшете и обеспечить печать чеков при розничных продажах, осуществляемых как за наличный расчет, так и с оплатой банковскими картами. Камера смартфона/планшета также может быть использована для сканирования штрихкодов. Подключаемые к “1С:Мобильной кассе” модели оборудования (онлайн-касса, принтеры чеков, сканер штрихкодов, эквайринговый терминал) перечислены ниже.

“1С:Мобильная касса” может применяться автономно или в режиме обмена данными с программами или облачными приложениями на платформе “1С:Предприятие 8”. При совместном использовании в “1С:Мобильную кассу” передаются данные о товарах и розничных ценах, а из нее после закрытия смены загружаются сведения о продажах.

“1С:Мобильная касса” в комплекте с необходимым оборудованием рекомендуется следующим категориям пользователей:

  • Предпринимателям и организациям, обязанным применять онлайн-кассы с 01.07.2017 и с 01.07.2018, которые ранее не использовали никаких систем для автоматизации торговой деятельности.
  • Организациям, в штате которых есть курьеры, таксисты, агенты, поверенные, продавцы выездной торговли и мобильные сотрудники других категорий, принимающие оплату на выезде.
  • Предпринимателям и организациям, которые не обязаны применять онлайн-кассы, но желают организовать удобный товарный учет и упростить выписку требуемых законодательством документов, подтверждающих факты расчетов с покупателями. Вместо онлайн-кассы для таких задач можно использовать недорогие принтеры чеков.

“1С:Мобильная касса” соответствует требованиям закона 54-ФЗ по формату фискальных данных версии 1.0. При оформлении продажи предоставляется возможность указать адрес электронной почты или номер телефона покупателя для отправки сведений об электронном чеке.

Приложение имеет простой, интуитивно понятный пользовательский интерфейс, позволяющий быстро освоить программу.

Полное описание функциональности приложения и инструкции по подключению оборудования см. на http://v8.1c.ru/retail/kassa-mobile/. Бесплатную демоверсию приложения “1С:Мобильная касса” можно скачать на https://play.google.com/store/apps/details?id=com.e1c.mobilecashboxdemo.

Подключаемое оборудование

  • Сертифицированная мобильная онлайн-касса “АТОЛ 11Ф. Мобильный” производства компании “АТОЛ”, подробнее см. информационное письмо № 23119 от 06.06.2017 https://1c.ru/news/info.jsp?id=23119.
  • Онлайн-кассы производства “АТОЛ”, использующие сертифицированный драйвер “АТОЛ:ККТ с передачей данных в ОФД (54-ФЗ) 9.x”, версия 9.10: модели АТОЛ 22Ф, 25Ф, 30Ф, 52Ф, 55Ф, 77Ф.
  • Мобильные принтеры чеков, поддерживающие протокол ESC/POS и протокол фискального регистратора (“принтеры ЕНВД” или “АСПД”). Протестирована работа мобильного приложения со следующими моделями оборудования:
    • принтеры чеков Citizen серии CMP;
    • принтеры чеков Zebra серии EM;
    • принтер документов для ЕНВД “АТОЛ: FPrint-11. Мобильный”.
  • Эквайринговый терминал для оплаты банковскими картами: программно-аппаратный комплекс “Ридер P17 NFC” и интеграционное приложение “2Can:Сервис приема платежей”, версия 1.4. Подробнее см. информационное письмо № 23121 от 06.06.2017 http://1c.ru/news/info.jsp?id=23121.
  • Эквайринговый терминал-пинпад VeriFon VX820 для оплаты банковскими картами и интеграционное приложение “ИНПАС:Эквайринг-терминал 1С”, версия 1.3 Подробнее см. информационное письмо № 21947 от 28.09.2016 http://1c.ru/news/info.jsp?id=21947.
  • Сканеры штрихкодов, подключаемые с помощью универсального драйвера “1С:Сканер штрихкодов”, доступного в составе редакции 2.0 “1С:Библиотеки подключаемого оборудования”, см. http://1c.ru/news/info.jsp?id=22449.

Совместное использование с программами “1С:Предприятие 8”

Поддерживается обмен данными с конфигурациями:

  • “Розница” версии 2.1.7 и выше;
  • “Управление нашей фирмой” версии 1.6.4 и выше;
  • “Бухгалтерия предприятия” (“1С:Бухгалтерия 8”) версии 3.0.44.74 и выше.

Обмен данными может производиться через файлы или веб-сервис. Подробнее с форматом обмена можно ознакомиться здесь: https://its.1c.ru/db/metod8dev#content:4829:hdoc:chapter601.

Условия использования приложения

Фирма “1С” разрешает использование одного экземпляра приложения “1С:Мобильная касса” на одном устройстве. При необходимости использования данного приложения на нескольких устройствах следует для каждого устройства приобрести отдельный экземпляр мобильного приложения.

54-ФЗ — применение ККТ

Федеральный закон 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники» обязывает все организации перейти на новую схему применения онлайн-касс.

Для предприятий и большинства организаций это необходимое условие их дальнейшей деятельности. Закон 54-ФЗ требует указания большего объема данных в чеках и бланках при строгом соблюдении отчетности предприятий и организаций.

Установленные новые обязательные реквизиты чеков ККТ дают возможность регистрировать документооборот, проводимый в электронной форме.

Этапы перехода на ККТ и изменения в 54-ФЗ

Этапы перехода, также называемые “волнами”, определяли условия, согласно которым организация была обязана сменить контрольно-кассовую технику и метод передачи кассовых чеков в ФНС.

  1. 54-ФЗ в 2016 – передача данных в электронном виде и регистрация контрольно-кассовой техники с фискальным накопителем на добровольной основе. Была введена электронная регистрация онлайн-кассы.
  2. 54-ФЗ в 2017 – по установлению было необходимо регистрировать и применять ККТ только нового поколения с ФН, а передача кассовых чеков на сервера оператора фискальных данных стала обязательна. ЭКЛЗ была заменена на фискальный накопитель 1.0 и 1.05 на срок 13 и 36 месяцев.
    • Организации, которые обязуются соответствовать 54-ФЗ
      • Занимающиеся торговлей на ОСНО,УСН
    • ИП, которые должны отвечать требованиям 54-ФЗ
      • Занимающиеся торговлей на ОСН и УСН
  3. 54-ФЗ в 2018 – в этом году договор с ОФД стал обязательным для большего числа организаций и ИП, которые применяли иные системы налогообложения.
    • Обязанности для организаций
      • Организации в сфере торговли на ЕНВД
      • Организации, причисляемые к общепиту на ОСНО, УСН и ЕНВД
    • Обязанности для ИП
      • ИП в сфере торговли на ЕНВД и ПСН при наличии сотрудников
      • ИП, относящиеся к общепиту, на ОСН, УСН, ЕНВД и ПСН

54-ФЗ в 2019 — чего ждать?

С 1 Июля 2019 года онлайн-касса и договор с ОФД станут обязательными для:

  1. Организаций
    • Предоставляющих услуги на ОСНО, УСН и ЕНВД. Также необходимо выдавать БСО
  2. ИП
    • ИП, занимающиеся торговлей без сотрудников на ЕНВД и ПСН
    • ИП, оказывающие услуги населению и предприятиям на ОСН, УСН, ЕНВД и ПСН

Термины в 54 федеральном законе

Основные термины и положения:

  1. Новый тип ККТ – важный элемент автоматизации работающей торговой точки с подключением к интернету, позволяющий сделать работу организованной и качественной. Онлайн-кассы передают объем данных в ОФД и принимают сигнал подтверждения, осуществляют печать чеков, запись и хранение информации.
  2. Фискальный накопитель (ФН) – внутреннее устройство контрольно – кассовой техники, аналог ЭКЛЗ, установленной в старых кассовых аппаратах. Основная задача – шифрование и сохранение данных, показ выручки в режиме реального времени.
  3. ОФД – оператор фискальных данных, необходимый посредник между онлайн-кассами и налоговой инспекцией. Задача ОФД – обработка и передача данных в ФНС, а также обеспечение доступа покупателей к электронным чекам.
  4. Электронный чек – документ, подтверждающий работу касс и совершение покупки. Покупатель получает его в удобной форме – e-mail, SMS или ссылка на ОФД.

Изменения в 54 ФЗ 2018 предусматривают:

  1. Регистрацию ККТ без участия ЦТО.
  2. Печать чеков через онлайн-кассы.
  3. Выбор покупателем формы чека – бумажный, электронный носитель информации или оба одновременно.
Читайте также:  Отменят ли онлайн-кассы для ИП и других представителей микробизнеса?

Изменения в 54-ФЗ предусматривают наличие в корпусе кассовой техники фискального накопителя с заводским номером, необходимого для передачи данных в ФНС.

Новый порядок применения ККТ по 54ФЗ:

  1. Применение кассовой техники нового образца с установленным фискальным накопителем. ( Все разрешенные к использованию модели фискальных накопителей отражены в реестре ФНС).
  2. Зарегистрировать онлайн-кассу в налоговой службе только после заключения договора с ОФД. ( Это можно сделать в любой удобной форме через интернет или при непосредственном обращении в ОФД).

Передача данных согласно 54-ФЗ

  1. Клиент оплачивает покупку банковской картой, наличными или электронными деньгами.
  2. ККТ формирует чек, передающийся в фискальный накопитель.
  3. ФН регистрирует чек и через кассу направляет оператору ФД.
  4. ОФД принимает чек и подает сигнал о приеме данных.
  5. Клиенту выдается бумажный чек или отправляется в электронном виде.
  6. ОФД отправляет данные о расчетах в налоговую службу.
  7. ОФД сохраняет объем всех информационных данных 5 лет и в любое время предоставляет доступ к данным для ФНС.
  8. Покупатель может проверить электронный чек или вернуть товар.

Кто может не применять ККТ?

Часть предпринимателей получили отсрочку на установку нового кассового оборудования на период до июля 2019 года. Это обусловлено необходимостью постепенного перехода на новое оборудования в сфере малого бизнеса согласно ФЗ от 27.11.2017 № 337 – ФЗ.

В работе некоторых групп предпринимателей не предусмотрено использование ККТ. Кроме того, для организаций ИП покупка онлайн-касс обойдется дешевле, так как установлен налоговый вычет на их приобретение.

  1. Кредитные организации и платежные системы.
  2. Все организации и ИП с работой по оказанию услуг населению до 1 июля 2018г.
  3. ИП, применяющие режим ПСН и ЕНВД – до 1 июля 2018г.
  4. ИП и организации, работающие в отдаленных труднодоступных местах.
  5. Сельские аптечные и фельдшерские пункты, не являющиеся аптекой.
  6. Религиозные организации.
  7. Продавцы газетной и журнальной продукции.
  8. Продавцы ценных бумаг.
  9. Организации общественного питания учащихся.
  10. Рынки, ярмарки, розничная торговля на вынос и овощная весовая продажа.
  11. Продажа молока и безалкогольных напитков на розлив с перевозных цистерн.
  12. Прием стеклотары.
  13. Реализация марок.
  14. Реализация ценных предметов.
  15. Разнос чая в поездах.
  16. Регионы в отдалении и труднодоступных местностях.
  17. Продажа проездных документов в городском общественном транспорте.

Требования к контрольно-кассовой технике

  1. Современное качественное кассовое оборудование, соответствующее нормам. Это могут быть небольшие онлайн-кассы различных моделей или стационарные мощные кассовые аппараты ведущих производителей. Выбор определяется возможностями и требованиями производства и торговли, объемом работ и сферы применения.
  2. Должен быть предоставлен доступ к комплектующим и расходным материалам, соответствующим данной модели кассовой технике.

Новые требования к ККТ по 54-ФЗ:

  1. Современное оборудование, осуществляющее отправку чеков через интернет.
  2. Содержание внутреннего устройства – фискального накопителя (кассы с ЭКЛЗ не допускаются к использованию).
  3. Формирование расширенной информации на чеках с напечатанным QR кодом.

Передача данных с онлайн-кассы согласно федеральному закону осуществляется с каждого чека в регулярном порядке в налоговую службу через сервера оператора фискализации. Отправка данных через ОФД при заключении договора гарантирует полную безопасность и сохранение всего объема данных.

Онлайн-кассы: что делать интернет-магазинам

Все, кто регулярно покупает продукты в гипермаркетах вроде «Ашана», уже получили чеки нового образца с QR-кодом и загадочной аббревиатурой ФН. Это означает, что многие крупные сети выполнили требования 54-ФЗ и перешли на онлайн-кассы. В стороне не остаются и интернет-магазины.

Откуда закон и зачем он?

Строго говоря, розничная торговля живет по закону № 54-ФЗ больше тринадцати лет. Переполох вызвал другой закон, № 290-ФЗ, принятый в июле 2016-го, где прописали поправки к действующему 54-ФЗ и заставили бизнес изучать новые понятия: онлайн-кассы, ФН, ОФД.

Пожалуй, главный термин из этой триады — ФН, или фискальный накопитель. Именно ФН, пришедший на смену ЭКЛЗ (эту аббревиатуру можно забыть), дает право называть кассу онлайновой. Только касса с ФН может отправлять данные о всех операциях оператору фискальных данных (ОФД). Оператор, в свою очередь, переправляет эти данные в налоговую. И всё это за считанные минуты, если интернет не отключат.

Основное назначение ФН (слева) — записывать, шифровать и хранить фискальные данные о расчетах

Эта схема сокращает объем расчетов «мимо кассы» и увеличивает выплаты в бюджет. Так утверждают в налоговой службе, ссылаясь на успешный опыт Южной Кореи, Сербии, Канады, Швеции, Венгрии и других стран.

У бизнеса тоже есть повод обрадоваться: если работаешь по закону, о визитах людей из ФНС можно забыть — они и так получат всё автоматически. Кроме того, появляются точные данные о движении товара, что повышает эффективность торгового предприятия. Не надо вести журналы кассиров-операционистов с пробитыми чеками, возвратами и Z-отчетами. Те, кто скрывал доходы, теряют незаконное конкурентное преимущество перед честными предпринимателями.

Одним словом, государство и добропорядочный бизнес от изменений выигрывают. Правда, за позитивные изменения нужно заплатить. Стоимость комплекта для кассового перевооружения доходит до 30 000 — 50 000 рублей. Плюс каждые 13 месяцев надо менять ФН.

Когда начинать жить по новым правилам?

Розничные продавцы алкоголя (исключение организации и ИП на ЕНВД и патенте), в том числе пива и сидра, уже перешли на онлайн-кассы с 31 марта 2017. Кто не успел — единственным оправданием может быть задержка с поставкой фискального накопителя.

1 июля 2017 года перешли на онлайн кассы организации и индивидуальные предприниматели на УСН, ОСНО и ЕСХН.

Владельцы торговых автоматов и постаматов должны оборудовать их кассами к 1 июля 2018 года. Предприниматели, применяющие ЕНВД и патентную систему, тоже заслужили отсрочку на один год. Им, кстати, государство обещает налоговый вычет 18 000 рублей и троекратное увеличение срока службы ФН.

Есть исключения. Торговцы на ярмарках, школьные столовые, носильщики на вокзалах могут и дальше работать без кассы. Полный список исключений есть в онлайн-брошюре, подготовленной ФНС.

В брошюре надо открыть тест «Нужна ли мне касса?» — более доступного и человечного способа донести положения 54-ФЗ мы не нашли

Так что насчет интернет-магазинов?

Закон напрямую касается интернет-магазинов. Они обязаны применять новые правила с 1 июля 2017-го.

Впрочем, здесь тоже есть исключения и нюансы. Закон оставил возможность для маневра магазинам, имеющим дело с безналичными платежами.

  1. Не работаете с физическими лицами и не принимаете наличные и электронные средства платежа? Кассу покупать не обязательно.
  2. Работаете с физическими лицами, высылая им квитанции на оплату, а они потом через банк вносят деньги на ваш счет? Вам тоже можно сэкономить на кассах.
  3. Отправляете товары «Почтой России» с наложенным платежом? Онлайн-кассы могут подождать.

При наличных и электронных средствах платежа без онлайн-касс никак нельзя, потому что покупателю надо выдавать чеки — электронные и/или бумажные. Причем сразу, при расчете. Только электронными чеками могут обойтись магазины, не доставляющие свой товар, например, продавцы музыки или какой-нибудь уникальной онлайн-методики «Как за 10 дней увеличить доход в 10 раз».

Электронный чек из магазина. Чек из интернет-магазина принципиально не отличается

При осуществлении оплаты на сайте интернет-магазина лучше поставить кассу без функции печати чеков, которая круглосуточно, без участия человека, будет отправлять чеки на email покупателей.

Другой вариант — арендовать «облачную» кассу на кассовой ферме. Она будет высылать чеки покупателям и передавать данные в ОФД. Стоимость аренды кассы – 3 000 рублей в месяц. Чем больше клиентов у интернет-магазина, тем больше касс нужно арендовать.

«АТОЛ» запустил кассовую ферму на базе «АТОЛ 42ФС»

Как быть интернет-магазину с курьерами?

Такой магазин обязан пробивать чек нового образца при расчете с покупателем. Отправить курьера с напечатанным заранее чеком нельзя. Штраф для организации с 1 июля — 30 000 рублей, при повторном нарушении интернет-магазин могут закрыть на три месяца, если сумма платежей без кассы превысит 1 миллион рублей.

В новом чеке, в отличие от суммового, кроме QR-кода указаны ставки НДС и многое другое, что превращает курьеров в кассиров-операционистов.

Для организации работы интернет-магазина можно воспользоваться одним из четырех вариантов.

1. Отдать доставку на сторону.

Выбирать надо службу доставки с функциями платежного агента, только такая служба будет пробивать за вас правильные чеки и нести ответственность перед налоговой. Разумеется, сначала надо посчитать, что выгоднее — свои курьеры, готовые к работе в новых условиях, или аутсорсинг.

2. Перейти на безналичные расчеты и избавиться от курьерской доставки.

Нет курьеров — нет проблемы. Правда, в этом случае клиентов, скорее всего, поубавится. Люди ленятся регистрироваться на сайтах и заполнять три строчки в обратной форме, что уж говорить про наложенные платежи. Такой честный способ уйти от обязанности применения онлайн-кассы подойдет далеко не всем: клиент не будет ждать заказанную пиццу «Четыре сыра» в почтовом отделении.

3. Купить своим курьерам автономные онлайн-кассы.

Вариант актуален для магазина с небольшой номенклатурой, потому что память у таких касс — на пару сотен позиций. Желательное условие — чтобы у курьера в чеке было не больше трех позиций. С одной-двумя позициями он, скорее всего, справится без переобучения — надо просто набрать на кассе артикулы из памятки перед глазами.

Автономные кассы из реестра ФНС — «Элвес-МФ» и «АТОЛ 90Ф»

Если позиций в чеке больше трех, курьер заставит клиента понервничать, набирая многозначные артикулы. Ошибется — придется формировать чек коррекции. О том, что клиент может отказаться от части заказа, лучше не думать.

4. Купить мобильные онлайн-кассы и поставить приложения для выездных сотрудников.

Подойдет магазинам с большой номенклатурой. Приложение интегрируется с любой учетной и CRM-системой. Курьер увидит на своем смартфоне готовый чек, ему останется только нажать «Пробить чек» или удалить позицию, если клиент от чего-то откажется. Ошибиться и получить претензии от налоговой почти невозможно.

Освоить приложение «GROTEM / Express Мобильная касса» проще, чем разобраться с мобильным банком.

Логичным дополнением такого комплекта будет терминал для банковских карт: по оценке сервиса мобильных платежей, Pay-Me, магазин теряет до 32% клиентов, если не принимает карты.

Вес комплекта для выездного сотрудника с кассой «АТОЛ 11Ф» меньше 1,5 кг

Следить за соблюдением положений закона 54-ФЗ помогут покупатели. Для этого разработано приложение «Проверка чеков». Оно позволяет хранить чеки в электронном виде, проверять их легальность и жаловаться на продавцов (курьеров), нарушающих закон о кассах.

Для проверки чека в приложении ФНС достаточно отсканировать QR-код

Предполагается, что налоговая служба будет стимулировать народный контроль с помощью вознаграждений. Международный опыт показал, что ради награды покупатели активно помогают выявлять недобросовестных предпринимателей. На наш вопрос, как именно планируется поощрять покупателей, в ФНС затруднились ответить.

Этот чек не прошел проверки приложением. Того, кто его выдал, ждут проблемы от налоговой службы

Ссылка на основную публикацию